### \’内部审计工作总结2025\’

#### 引言

随着企业规模的扩大和业务的多元化，内部审计作为企业内部管理的重要一环，其作用愈发凸显。2025年，作为企业发展的关键一年，内部审计部门在公司治理、风险控制、资源优化等方面发挥了不可替代的作用。本文旨在总结2025年度内部审计工作的主要成果、经验教训及未来展望，以期为企业的持续发展提供有力支持。

#### 一、年度工作回顾

##### 1.1 战略规划与执行审计

本年度，内部审计部门紧密围绕公司战略目标，重点对各部门战略规划的执行情况进行了深入审计。通过定期审查项目进度、资源分配及成效评估，我们发现了多个执行不力的问题点，并及时向管理层提出了改进建议。例如，针对市场营销部门在品牌推广活动中的预算超支问题，我们建议采取更加精细化的预算管理和效果评估机制，有效促进了战略目标的顺利实现。

##### 1.2 风险管理审计

面对复杂多变的市场环境，内部审计部门加强了风险管理的审计力度。我们通过对供应链安全、财务风险、合规性等多个维度的全面审查，识别出潜在风险点23处，并提出了一系列防控措施。特别是在新冠疫情持续影响下，我们特别关注了企业的应急响应能力和业务连续性计划，确保公司在面对突发事件时能够迅速调整策略，保持运营稳定。

##### 1.3 内部控制审计

内部控制的有效性直接关系到企业的运营效率和信息安全。2025年，我们完成了对公司所有业务流程的内部控制审计，发现并纠正了多项控制缺陷。特别是在财务领域，通过强化凭证审核、加强账户管理等措施，有效防止了资金滥用和财务造假的风险，提升了财务报告的准确性和透明度。

#### 二、经验与教训

##### 2.1 加强跨部门沟通的重要性

在审计过程中，我们发现有效的沟通是确保审计效率和准确性的关键。部分审计项目因信息不对称或沟通不畅而延误或效果不佳。因此，未来我们将更加注重建立跨部门协作机制，定期召开审计协调会议，确保信息的及时共享和问题的快速解决。

##### 2.2 技术工具的革新应用

随着大数据、人工智能等技术的发展，内部审计手段也在不断更新。2025年，我们尝试引入了一些先进的审计软件，虽然初期遇到了一些技术障碍，但通过不断学习和实践，最终提高了审计效率和精准度。这让我们深刻认识到，持续的技术投入和培训是提升审计质量的重要途径。

##### 2.3 重视审计建议的落地执行

审计的价值不仅在于发现问题，更在于推动问题的解决。过去一年中，虽然我们提出了许多有价值的建议，但部分建议因缺乏后续跟踪和监督而未能完全落实。因此，加强审计建议的跟踪管理，确保每一条建议都能得到有效执行，将是未来工作的重点之一。

#### 三、未来展望

进入2026年，内部审计部门将继续秉承“预防为主、纠偏为辅”的原则，致力于构建更加完善的风险管理和内部控制体系。具体计划包括：

– **深化智能化审计**：加大在数据分析、AI审计等方面的投入，利用科技手段提升审计效率和效果。

– **强化风险管理**：建立更加全面的风险预警系统，定期进行风险评估和压力测试，确保企业能够从容应对各种不确定性。

– **优化审计流程**：简化审计程序，缩短审计周期，同时确保审计质量不受影响。

– **提升团队能力**：加强内部审计人员的专业培训，培养复合型人才队伍，适应企业多元化发展的需要。

– **增强审计影响力**：通过定期发布审计报告和风险管理建议，提高审计在企业决策中的影响力，促进企业健康可持续发展。

总之，2025年是内部审计部门成长与突破的一年。面对未来，我们将继续探索和实践，以专业的态度和创新的思维，为企业保驾护航，助力企业在新时代背景下实现更高质量的发展。